為加強財務合規(guī)管理，促進公司經(jīng)營穩(wěn)健發(fā)展，近期，投資集團對集團公司、子公司及關(guān)聯(lián)公司開展財務管理專項審計。本次審計旨在確認財務管理制度是否健全和完善，以及制度執(zhí)行是否合理、合規(guī)、準確、有效。
審計小組對照財務管理制度，認真細致地查閱了財務賬套資料、臺賬資料、會議紀要、政策文件等檔案資料，對財務收支管理、票據(jù)管理、資金管理、收入和費用管理、往來管理等情況進行審查。
期間，審計人員審核了財務收支的平衡性，確保收支相符并評估預算執(zhí)行情況，同時檢查了各項支出審批流程的完整性；驗證了票據(jù)使用的真實性與合規(guī)性，核查了其存檔與銷毀流程的規(guī)范性；確認了資金流動的安全性和風險控制的有效性；審核了收入確認是否合規(guī)，費用開支是否合理、必要，并確保收入和費用處理符合稅務法規(guī)要求；評估了賬款的回收效率、支付及時性以及關(guān)聯(lián)交易的公允性和透明度。隨后，審計人員將對發(fā)現(xiàn)的問題提出具體的整改意見和建議，并監(jiān)督財務部門按要求整改到位。
開展財務管理專項審計是發(fā)現(xiàn)問題，規(guī)范財務管理的有效手段之一。接下來，公司將持續(xù)推動內(nèi)審工作的常態(tài)化、規(guī)范化、專業(yè)化，不斷提升內(nèi)控管理和財務精細化管理水平，為公司的合規(guī)穩(wěn)定經(jīng)營提供堅實支撐。
審計部
劉茵
